Heeft een zakelijke lease auto (Financial lease) invloed op Hypotheek?

Je bent ondernemer of zzp’er en rijdt in een zakelijke lease auto. Nu wil je een huis kopen en vraagt je af: heeft die zakelijke lease auto invloed op mijn hypotheek? 

In dit blog leggen we je precies uit hoe hypotheekverstrekkers naar zakelijke leaseauto’s kijken en wat dat betekent voor jouw hypotheekaanvraag. 

Zo weet je waar je aan toe bent en wat je kunt doen om problemen te voorkomen.

Wat is een zakelijke lease auto eigenlijk?

Laten we bij het begin beginnen. Een zakelijke lease auto is een auto die je als ondernemer of zzp’er via je bedrijf least. 

Dit kan bijvoorbeeld via een operationele lease (waarbij je de auto ‘huurt’) of via een financial lease (waarbij je de auto eigenlijk koopt, maar in termijnen betaalt). 

De leaseauto staat dan meestal op de balans van je bedrijf en de kosten worden geboekt als zakelijke lasten.

Zakelijke lease is populair omdat het vaak fiscaal aantrekkelijk is en je geen grote investering in een auto hoeft te doen. Maar wat betekent dit voor je hypotheek?

Financial lease vs. Operational lease

• Financial lease: De auto komt op de balans van je onderneming te staan als investering en verplichting. Je bent economisch eigenaar van de auto en hebt een vaste maandelijkse aflossing. Voor sommige geldverstrekkers telt dit mee als een zakelijke schuld die je winst (en dus je inkomen) verlaagt.

• Operational lease: De auto blijft eigendom van de leasemaatschappij. Je betaalt alleen voor het gebruik, onderhoud en vaak verzekeringen. De kosten worden geboekt als bedrijfslast, zonder dat er sprake is van een schuld op je balans.

Beide vormen verlagen je winst, maar alleen bij financial lease is er sprake van een zakelijke schuld, die sommige hypotheekverstrekkers zwaarder kunnen meewegen. Het is daarom goed om alle aspecten, van het verschil tussen operational lease en financial lease te overwegen

Hoe kijken hypotheekverstrekkers naar jouw financiële situatie?

Wanneer je een hypotheek aanvraagt, wil de bank of hypotheekverstrekker zeker weten dat je het geleende bedrag kunt terugbetalen. Ze kijken daarom naar je inkomen, je vaste lasten en eventuele schulden. Deze lasten moeten je maandlasten kunnen dragen zonder in financiële problemen te komen.

Lasten die je privé hebt, zoals een persoonlijke lening of een private lease, worden daarom vaak meegenomen in de hypotheektoets. Maar hoe zit dat met een zakelijke leaseauto?

Heeft een zakelijke lease auto invloed op mijn hypotheek?

Een zakelijke leaseauto heeft niet automatisch invloed op je privé-hypotheek, maar de situatie verschilt per rechtsvorm van je onderneming: eenmanszaak, VOF of BV. Hieronder leggen we uit hoe dit werkt.

Eenmanszaak of VOF

Bij een eenmanszaak of vennootschap onder firma (VOF) is er geen scheiding tussen privé en zakelijk vermogen. Je bent persoonlijk aansprakelijk en je winst uit onderneming telt rechtstreeks mee als inkomen voor je hypotheekaanvraag.

De kosten van een zakelijke leaseauto worden weliswaar als zakelijke lasten geboekt, maar omdat de winst van de onderneming je persoonlijke inkomen bepaalt, beïnvloeden die kosten indirect je maximale leencapaciteit. Hoe hoger de leasekosten, hoe lager je winst – en dus ook je toetsinkomen voor de hypotheek.

BV (Besloten Vennootschap)

Bij een BV ligt dit anders. Er is een duidelijke scheiding tussen het bedrijf en jou als privépersoon. Je ontvangt doorgaans een vast salaris (gebruikelijk loon), en dát bedrag wordt als toetsinkomen gebruikt bij de hypotheekaanvraag.

De leasekosten van de auto drukken in dit geval op de winst van de BV, maar hebben in principe geen directe invloed op jouw privé-inkomen. Tenzij je jezelf daardoor minder loon uitkeert of de bank een bredere beoordeling van de BV doet. Sommige hypotheekverstrekkers willen namelijk inzage in de jaarcijfers van de BV, zeker bij DGA’s (directeur-grootaandeelhouders), om te beoordelen of het loon structureel haalbaar is.

Wat is het verschil tussen zakelijke lease en private lease?

Hier zit vaak de verwarring. Private lease is een persoonlijke verplichting. Je betaalt de leasekosten uit je privé-inkomen en die last telt daarom wel mee bij de hypotheektoets. Dit kan je maximale hypotheek verlagen.

Zakelijke lease daarentegen wordt via je bedrijf geregeld, en daarom wordt het meestal niet als privélast gezien. Dit maakt zakelijke lease voor veel ondernemers een aantrekkelijke optie als je ook een hypotheek wilt afsluiten.

Veelgestelde vragen

Heeft een zakelijke lease auto invloed op mijn maximale hypotheek?

In de meeste gevallen niet direct, omdat het een zakelijke last is en geen privé last. Maar het kan indirect invloed hebben via je winst en inkomen.

Kan ik een zakelijke leaseauto ook privé gebruiken zonder gevolgen?

Ja, maar de fiscale regels bepalen hoe dat wordt behandeld. Informeer goed naar de bijtelling en eventuele privégebruikregels.

Hoe geef ik zakelijke lease kosten door aan de hypotheekverstrekker?

Meestal via je boekhouder of accountant. Zij kunnen een overzicht geven van je winst- en verliesrekening.